Universidad Andina Simón Bolívar

Dirección Administrativa Financiera

MACROPROCESO:   DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA FINANCIERA  

APROBADO POR: Alexandra Noboa  

PROCESO: GESTIÓN FINANCIERA  


SUBPROCESO: PAGO DE IMPUESTOS

ELABORADOR POR: Mario Rivera  

POE No.: UASB-DAF-1.6

EQUIPO DE PROCESOS:  Sofía Vega 

COORDINACIÓN: Marcia Almeida

RESPONSABLE:

Contador General

OBJETIVO:

Cumplir con las obligaciones tributarias que tiene la universidad de acuerdo a las retenciones realizadas a los distintos proveedores

ALCANCE:

Este subprocesos inicia con la verificación de los comprobantes de retención de los comprobantes de las cajas de la universidad y concluye con el envío del anexo transaccional de resumen de compras y ventas que se realizaron en el mes al SRI.

1.DIAGRAMA DE PROCESO

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2. PROCEDIMIENTO

No. ACTIVIDAD RESPONSABLE(S) DOCUMENTO(S) ASOCIADO(S) CUANDO
1 Opción: Pago de impuesto
Verificar que los comprobantes de retención de las cajas de la universidad (colegio de américa, recursos fiscales, recursos de autogestión, proyecto solidario), estén enviados al SRI, cuenten con autorización y con clave de acceso
Contador Comprobantes de retención

Todo el año
2 Solicitar por correo electrónico los reportes de información de ventas a Tesorería, Residencia, Proyecto solidario y Parqueadero Contador Correo electrónico Todo el año
3 Recibir por correo electrónico los reportes de información de ventas a Tesorería, Residencia, Proyecto solidario y Parqueadero Contador Correo electrónico
Reportes de información de ventas 
Todo el año
4 Realizar interfase de cada empresa correspondiente al mes en el Sistema Contable Olympo en el Módulo de Anexos del Sistema Olympo Contador Sistema Contable Olympo Todo el año
5 Unificar la información en el "Módulo de consolidación" y en el" Módulo de anexos del sistema financiero" de las empresas Contador Sistema Contable Olympo Todo el año
6 Generar los reportes de retenciones por cada caja Contador Reportes de retenciones Todo el año
7 (Subprocesos "Nómina")
Recibir las retenciones de impuesto a la renta en relación de dependencia y la base imponible de la nómina
Contador Retenciones de impuesto a la renta en relación de dependencia
Base imponible de la nómina
Todo el año
8 Trasladar la información a excel Contador Retenciones de impuesto a la renta en relación de dependencia
Base imponible de la nómina
Todo el año
9 Realizar comprobantes de diario pago de cada empresa en el Módulo Contabilidad dela empresa "Autogestión" Contador Sistema Olympo
Comprobantes de pago por caja
Todo el año
10 Registrar el diario de IVA e impuesto a la renta Contador Sistema Olympo
Comprobantes de pago por caja
Todo el año
11 Subir los formularios de declaración de IVA a la página del SRI Contador Sistema DIMM
Formularios de declaración de IVA

Todo el año
12 Elaborar los formularios de impuesto a la renta en la página del SRI Contador Sistema DIMM
Formularios de declaración de IVA

Todo el año
13 Imprimir los formularios de declaración de IVA y de impuesto a la renta y entregarlos al Contador General Contador Formularios de declaración de IVA


Formularios de impuesto a la renta
Todo el año
14 Revisar y firmar los formularios de declaración de IVA y de impuesto a la renta y entregarlos a la Secretaria de la Dirección Administrativa Financiera Contador General Formularios de declaración de IVA


Formularios de impuesto a la renta
Todo el año
15 Entregar al formulario de declaración de IVA y de impuesto a la renta al Director Administrativo Financiero Secretaria de la Dirección Administrativa Financiera Formularios de declaración de IVA


Formularios de impuesto a la renta
Todo el año
16 Revisar y firmar los formularios de declaración de IVA y de impuesto a la renta y entregarlos a la Secretaria de la Dirección Administrativa Financiera Director Administrativo Financiero Formularios de declaración de IVA

Formularios de impuesto a la renta
Todo el año
17 Entregar al formulario de declaración de IVA y de impuesto a la renta al Contador Secretaria de la Dirección Administrativa Financiera Formularios de declaración de IVA


Formularios de impuesto a la renta
Todo el año
18 Archivar los comprobantes de diario con los formularios. Fin. Contador Formularios de declaración de IVA

Formularios de impuesto a la renta
Todo el año
19 Opción: Presentación de anexo transaccional
Realizar interfase de la información solicitada por el SRI en el Módulo de Anexos del Sistema Financiero en el Sistema Olympo
Contador Sistema Olympo Todo el año
20 Realizar el anexo transaccional de resumen de compras y ventas que se realizaron en el mes Contador Anexo transaccional de resumen de compras y ventas  Todo el año
21 Validar en el sistema del SRI el anexo transaccional de resumen de compras y ventas que se realizaron en el mes. Fin. Contador Sistema DIMM
Anexo transaccional de resumen de compras y ventas 
Todo el año
22 Opción: Devolución de IVA
Verificar las facturas de pasajes y adjuntarlas a la solicitud
Contador Factura Todo el año
23 Revisar los datos de las facturas con IVA Contador Factura Todo el año
24 Opción: Existen errores
Arreglar el error y realizar nuevamente el anexo transaccional de resumen de compras y ventas que se realizaron en el mes
Contador Anexo transaccional de resumen de compras y ventas  Todo el año
25 Reversar la transacción en el Módulo de Anexos del Sistema Financiero en el Sistema Olympo Contador Sistema Olympo Todo el año
26 Opción: No existen errores
Sacar copias de las facturas que pide el SRI
Contador Copias de facturas Todo el año
27 Realizar la solicitud de devolución de IVA Contador Solicitud de devolución de IVA Todo el año
28 Realizar conciliación del anexo el mayor contable y la declaración Contador Sistema Olympo Todo el año
29 Entregar el anexo transaccional de resumen de compras y ventas que se realizaron en el mes en el Rectorado Contador Anexo transaccional de resumen de compras y ventas  Todo el año
30 Entregar el anexo transaccional de resumen de compras y ventas que se realizaron en el mes al Jefe de Despacho Secretaria del Rectorado Anexo transaccional de resumen de compras y ventas  Todo el año
31 Realizar el análisis del anexo transaccional de resumen de compras y ventas que se realizaron en el mes  para firma del Rector Jefe de Despacho Anexo transaccional de resumen de compras y ventas  Todo el año
32 Firmar el anexo transaccional de resumen de compras y ventas que se realizaron en el mes Rector Anexo transaccional de resumen de compras y ventas  Todo el año
33 Devolver el anexo transaccional de resumen de compras y ventas que se realizaron en el mes a la Dirección Administrativa Financiera Secretaria del Rectorado Anexo transaccional de resumen de compras y ventas  Todo el año
34 Entregar el anexo transaccional de resumen de compras y ventas que se realizaron en el mes al Contador General Secretaria de la Dirección Administrativa Financiera Anexo transaccional de resumen de compras y ventas  Todo el año
35 Firmar el anexo transaccional de resumen de compras y ventas que se realizaron en el mes Contador General Anexo transaccional de resumen de compras y ventas  Todo el año
36 Realizar un CD con la información Contador CD Todo el año
37 Enviar el anexo transaccional de resumen de compras y ventas que se realizaron en el mes al SRI. Fin. Contador Anexo transaccional de resumen de compras y ventas CD Todo el año